Kalkulator siklus konversi kas
Hari hari hari kas diikat dalam inventaris dan penerima.
Data Anda
Hasil Anda
Siap kapan pun Anda butuhkanHasil Anda akan muncul di sini.
Bandingkan dua skenario.
Jalankan alatnya, lalu simpan A atau B untuk membandingkan hasil utama dan nilai yang dimasukkan. Menjaga mata uang, periode dan asumsi konsisten.
Skenario penyelamatan tinggal di browser ini sampai Anda jelas mereka. Reset membersihkan hasil kerja; itu terus disimpan skenario. Gunakan skenario Clear disimpan pada perangkat bersama.
Jalankan alat untuk menyimpan skenario pertama Anda.
Cara kerja
Kombinasi hari inventaris, menerima hari dan pembayaran tambahan hari untuk memperkirakan berapa lama uang operasi tetap terikat. Semua saldo, penjualan dan biaya harus menggambarkan periode pelaporan yang sama dan kegiatan operasi.
Beberapa hal yang perlu diketahui
Menggunakan COGS sebagai proksi untuk pembelian di DPO; hasilnya berbeda ketika pembelian dan COGS menyimpang. Keseimbangan rata-rata dapat mengaburkan musiman dan pertumbuhan cepat. Penjualan kredit nol atau COGS membuat rasio yang sesuai tidak terdefinisi, sehingga masukan tersebut harus positif. Bukan perkiraan keseimbangan, skor solvabilitas atau instruksi untuk menunda pembayaran pemasok. Tidak ada nilai inventaris pada harga penjualan, utang pembiayaan atau data periode yang tidak cocok.
Hasil menggunakan data yang Anda masukkan. Gunakan mata uang yang sama untuk semua nilai uang.
Kapan memakai alat ini
Penjualan yang menguntungkan masih bisa meninggalkan bisnis kekurangan uang operasi sementara persediaan menunggu di rak dan faktur pelanggan tetap belum dibayar. Siklus konversi uang menghubungkan penundaan tersebut dengan waktu yang diperlukan untuk membayar pemasok. Kalkulator ini mengekspos ketiga komponen untuk satu periode pelaporan yang konsisten, membuatnya lebih mudah untuk melihat apakah stok, koleksi atau waktu yang bisa dibayar menjelaskan perubahan dalam siklus keseluruhan.
- Bandingkan inventaris, koleksi dan tambahan waktu pembayaran di seberang seperti periode pelaporan.
- Mengidentifikasi komponen mana yang layak diselidiki ketika uang operasi terasa lebih ketat.
- Siapkan diskusi modal bersama dengan perkiraan larunway tunai tertanggal.
Bagaimana menggunakan kalkulator siklus konversi kas
Pilih sebuah periode pelaporan yang konsisten
Masukkan seluruh hari, hingga 366. Gunakan penjualan dan biaya barang dijual untuk tepat periode itu daripada menggabungkan saldo triwulanan dengan total tahunan.
Pasokan keseimbangan operasi rata-rata
Masukkan inventaris di biaya, penerimaan perdagangan dan pembayaran perdagangan. Awal dan akhir keseimbangan rata-rata rata bersama-sama adalah pendekatan sederhana; sering snapshot mungkin lebih mewakili ketika keseimbangan bergerak tajam.
Periksa setiap komponen sebelum total
Masukkan biaya positif barang dijual dan penjualan kredit bersih. Ulasan DIO, DSO dan DPO secara individual, kemudian menafsirkan siklus gabungan mereka. Model ini menggunakan COGS untuk DPO, jadi perhatikan ketika sebuah konvensi berdasarkan pembelian akan berbeda.
Sebuah siklus tunai model 30 hari
Masukan
90 periode -day; persediaan rata-rata 30,000; rata-rata dapat diterima 40,000; rata-rata pembayaran perdagangan 20,000; COGS 90,000; penjualan kredit bersih 180,000.
Hasil
Hari inventaris 30, hari penerima adalah 20 dan hari dibayar adalah 20. Siklus konversi cash adalah 30 + 20 − 20 = 30 hari.
Apa artinya
Koleksi dan supplier- pembayaran waktu dibatalkan dalam contoh ini, meninggalkan waktu inventaris sebagai siklus total. Hubungan bersama ini tidak menentukan tanggal jatuh tempo dari penerimaan dan tagihan bulan depan.
Kesalahan umum untuk dihindari
Menghargai persediaan dengan harga ritel
Inventaris harus sesuai dengan biaya dasar COGS. Nilai retail inflasi pembilang relatif terhadap penyebut itu dan dapat membuat hari inventaris menyesatkan.
Termasuk penjualan tunai dalam penjualan kredit
Penjualan tunai tidak menciptakan penerimaan perdagangan. Mencampurnya ke dalam DSO denominator dapat membuat waktu koleksi terlihat lebih pendek bahkan ketika faktur koleksi belum meningkat.
Memperlakukan penundaan lebih lama pemasok sebagai secara otomatis lebih baik
Sebuah DPO yang lebih besar memperpendek siklus perhitungan, tapi bisa mencerminkan tagihan yang tertunda atau pemasok tegang. Ulasan istilah yang disepakati, diskon dan kewajiban pembayaran sebelum menafsirkannya baik.
Pertanyaan yang sering ditanyakan
Definisi, kasus tepi, dan praktis langkah berikutnya untuk alat ini. Cari semua alat FAQs
Apa ukuran siklus konversi uang tunai?
Ini adalah perkiraan bersama hari-hari antara investasi dalam inventaris operasi dan pemulihan melalui koleksi pelanggan, offset oleh tambahan waktu pembayaran. Kalkulator menggabungkan DIO ditambah DSO minus DPO. Ini meringkas bekerja - waktu modal daripada meramalkan keseimbangan bank.
Bagaimana persediaan hari dihitung?
Rata-rata inventaris biaya dibagi dengan biaya barang yang dijual dan dikalikan dengan jumlah hari pada periode itu. Untuk persediaan 30,000, COGS dari 90,000 dan 90 hari, perkiraan adalah 30 hari inventaris.
Mengapa perhitungan DPO ini menggunakan COGS?
Model ini menggunakan biaya barang yang dijual sebagai proksi umum untuk arus supplier-biaya. Pembeli berbasis denominator adalah konvensi lain. Ketika persediaan dibangun atau jatuh secara signifikan, pembelian dan COGS berbeda, sehingga merekam konvensi dan terus perbandingan konsisten.
Bisakah siklus konversi uang tunai negatif?
Ya. Hasilnya negatif ketika hari dibayar model melebihi inventaris ditambah hari penerima. Sebagai contoh keseimbangan dengan pembayaran meningkat menjadi 90,000, DPO menjadi 90 dan siklus menjadi minus 40 hari. Periksa kewajiban pemasok dan lingkup sebelum menarik kesimpulan.
Apa yang terjadi ketika penjualan kredit atau COGS adalah nol?
Rasio relevan memiliki nol penyebut dan tidak didefinisikan, sehingga kalkulator ini memerlukan keduanya menjadi positif. Sebuah bisnis tanpa inventaris atau penjualan kredit mungkin membutuhkan model arus-sempit daripada memaksa sebuah inventorin penuh berbasis siklus konversi untuk menghasilkan sebuah nomor.
Dapatkah saya menghitung CCC untuk seperempat bukan satu tahun?
Ya. Masukkan jumlah hari sebenarnya kuartal ini, COGS dan penjualan kredit bersih, dan keseimbangan perwakilan kuartal itu. Jangan tinggalkan jumlah tahunan di penyebut. Seasonalitas masih membuat perbandingan langsung dengan seperempat berbeda sulit untuk menafsirkan.
Bagaimana aku memilih keseimbangan rata-rata?
Nilai awal dan akhir rata-rata adalah titik awal praktis. Untuk inventaris volatile, faktur besar atau bisnis musiman, rata-rata bulanan atau lebih sering snapshot sebanding sebagai gantinya. Masukkan rata-rata secara langsung. Alat tidak mengambil balance akuntansi atau memilih jadwal sampling.
Apa yang harus saya menyelidiki setelah perubahan hasil?
Inspeksi komponen yang bergerak: inventaris penuaan untuk DIO yang lebih tinggi, faktur penuaan dan campuran penjualan untuk DSO lebih tinggi, atau persyaratan pemasok dan tagihan yang tertunda untuk perubahan DPO. Pasangkan temuan tersebut dengan perkiraan tunai tertanggal sehingga tindakan mencerminkan waktu pembayaran yang sebenarnya.
Menjelajahi topik di blog
Sumber dan metode
Gunakan referensi di bawah ini untuk memeriksa definisi dan panduan platform. Ruang lingkup dan batas model dijelaskan di atas. Baca standar editorial kami.